Calculateur de Paie & Impôt Canadien
Calculez instantanément votre salaire net, vos retenues fédérales et provinciales, RPC/RPC2 et Assurance Emploi.
Impôts Progressifs
Calculs basés sur les tranches d'impôt progressif fédérales et provinciales de 2026.
Cotisations RPC/RPC2 & AE
Calcul automatique du RPC/RPC2 et de l'Assurance Emploi selon les plafonds de cotisation 2026.
Entrez un salaire brut entre 10 000 $ CAD et 500 000 $ CAD
Répartition du Revenu Net après Impôts
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Tranches d'imposition fédérales canadiennes 2025
Le Canada utilise un système d'imposition progressif : vous payez un taux différent sur chaque tranche de revenu, et non sur la totalité de votre revenu.
| Tranche de revenu | Taux fédéral | Remarque |
|---|---|---|
| Jusqu'à 57 375 $ | 15% | Tranche de base |
| 57 375 $ – 114 750 $ | 20.5% | |
| 114 750 $ – 158 519 $ | 26% | |
| 158 519 $ – 220 000 $ | 29% | |
| Plus de 220 000 $ | 33% | Taux marginal maximum |
* Tranches fédérales 2025. Ajoutez les taux provinciaux selon votre province de résidence. Les montants sont indexés annuellement sur l'inflation.
Ce qui est déduit de votre paie canadienne
Quatre retenues principales réduisent votre salaire brut. Comprendre chacune vous aide à planifier votre revenu disponible.
Impôt fédéral sur le revenu
Calculé sur les tranches progressives fédérales. Le crédit d'impôt de base personnel (15 705 $) est soustrait avant le calcul.
Impôt provincial sur le revenu
Chaque province applique ses propres tranches et crédits. L'Ontario, le Québec et la C.-B. ont des structures de taux distinctes.
RPC/RRQ (Régime de pensions)
RPC 2025 : 5,95 % sur les revenus entre 3 500 $ et 71 300 $ (max 4 034 $). RPC2 : 4 % entre 71 300 $ et 81 900 $ (max 424 $).
Assurance Emploi (AE)
AE 2025 : 1,66 % sur les revenus jusqu'à 65 700 $ (cotisation maximale de l'employé : 1 090,62 $).
Erreurs courantes en matière de paie et d'impôt au Canada
Ces erreurs peuvent entraîner des surprises fiscales ou des pénalités de l'ARC.
Confondre salaire brut et salaire net
Votre salaire brut est ce que vous gagnez avant les retenues. Votre salaire net est ce que vous recevez après l'impôt fédéral, provincial, le RPC et l'AE. La différence peut être de 25 à 40 %.
Ne pas tenir compte des crédits d'impôt
Le montant personnel de base (15 705 $ en 2025) réduit votre impôt à payer. D'autres crédits—frais de scolarité, intérêts sur prêts étudiants, dons de bienfaisance—peuvent réduire davantage votre facture fiscale.
Oublier les cotisations au RPC2
Depuis 2024, le RPC2 s'applique aux revenus entre le MGA (71 300 $) et le MGAP (81 900 $). Les employés et employeurs cotisent chacun 4 % dans cette tranche.
Ignorer la retenue à la source pour les travailleurs indépendants
Les travailleurs indépendants doivent payer les deux parts du RPC (employé + employeur, soit 11,9 %) et verser des acomptes provisionnels trimestriels à l'ARC pour éviter les pénalités.
Ne pas planifier les déductions REER
Les cotisations REER réduisent votre revenu imposable dollar pour dollar. Pour les revenus de la tranche à 26 % et plus, chaque dollar de cotisation REER peut économiser 26 cents ou plus en impôt immédiat.
Questions fréquentes — Impôt sur le revenu au Canada
Réponses aux questions les plus courantes sur la paie et l'impôt sur le revenu au Canada.
- Comment calculer mon impôt sur le revenu au Canada ?
- L'impôt canadien sur le revenu est progressif : vous payez un taux différent sur chaque tranche de revenu. Pour 2025, les taux fédéraux vont de 15 % sur les premiers 57 375 $ à 33 % sur les revenus de plus de 220 000 $. Ajoutez les taux provinciaux selon votre province de résidence. Le crédit d'impôt personnel de base (15 705 $) réduit l'impôt fédéral dû.
- Quelle est la différence entre le RPC et le RPC2 ?
- Le RPC de base (RPC1) s'applique aux revenus entre 3 500 $ et 71 300 $ au taux de 5,95 %. Le RPC2, introduit en 2024, s'applique aux revenus entre 71 300 $ et 81 900 $ au taux de 4 %. Les deux l'employé et l'employeur cotisent au même taux.
- L'impôt provincial est-il inclus dans ce calculateur ?
- Oui. Le calculateur inclut les taux d'imposition provinciaux et territoriaux pour toutes les provinces canadiennes. Sélectionnez votre province de résidence pour obtenir un résultat précis, car les taux varient considérablement—par exemple, l'Alberta n'a pas de taxe de vente provinciale et a un impôt sur le revenu provincial relativement bas.
- Comment fonctionne l'Assurance Emploi (AE) au Canada ?
- En 2025, les employés cotisent 1,66 % de leur revenu assurable jusqu'à un maximum de 65 700 $, pour une cotisation maximale de 1 090,62 $. Les employeurs cotisent 1,4 fois la part de l'employé. Les travailleurs indépendants peuvent adhérer volontairement à l'AE pour accéder aux prestations de maladie, de maternité et de soignant.
- Quelle province a les impôts les plus bas au Canada ?
- L'Alberta a généralement les taux d'imposition sur le revenu combinés (fédéral + provincial) les plus bas pour les revenus moyens à élevés, grâce à un taux provincial de 10 % sur les premiers 148 269 $. Nunavut offre également des taux provinciaux bas. Cependant, le revenu net disponible dépend aussi du coût de la vie, des impôts fonciers et des services provinciaux.
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